Elster-Formular: Was aus ElsterFormular wurde und wie Mein ELSTER funktioniert

Was war das ElsterFormular?

ELSTER steht für Elektronische Steuererklärung. Unter diesem Namen stellt die Steuerverwaltung von Bund und Ländern seit Jahren kostenlose Wege bereit, um Steuererklärungen digital an das Finanzamt zu schicken. Lange war das ElsterFormular der bekannteste davon: ein Programm, das man von der ELSTER-Webseite herunterlud und unter Windows installierte. Es bildete die Papiervordrucke am Bildschirm nach, prüfte Eingaben auf Plausibilität und übermittelte die Erklärung verschlüsselt.

Das Programm ist eingestellt. Die letzte Version konnte 2020 für Erklärungen des Steuerjahres 2019 genutzt werden. Wer heute nach „ElsterFormular Download“ oder einer bestimmten Programmversion sucht, findet nur noch veraltete Dateien, mit denen sich aktuelle Erklärungen nicht abgeben lassen.

Der Nachfolger: Mein ELSTER

An die Stelle des Programms ist Mein ELSTER getreten, das Online-Portal unter elster.de. Es läuft im Browser auf Computer, Tablet und eingeschränkt auch auf dem Smartphone. Die Nutzung ist kostenlos. Die Formulare entsprechen inhaltlich den amtlichen Vordrucken, sind aber in Eingabeseiten aufgeteilt.

Mein ELSTER kann deutlich mehr als das alte Programm:

• Belegabruf: Daten, die dem Finanzamt bereits vorliegen, lassen sich automatisch übernehmen – etwa Lohnsteuerbescheinigung, Rentenbezüge sowie Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung.
• Datenübernahme aus dem Vorjahr und Speicherung von Entwürfen.
• Bescheiddatenabruf: Der Steuerbescheid kann digital abgerufen und mit der Erklärung verglichen werden.
• Kommunikation mit dem Finanzamt: Nachrichten, Belege nachreichen, Einspruch einlegen, Fristverlängerung beantragen.
• Anträge und Anmeldungen: zum Beispiel der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Gründer.

Welche Elster-Formulare gibt es?

In Mein ELSTER findest du unter „Formulare & Leistungen“ alle wichtigen Vordrucke. Die häufigsten:

Selbstständige und Gewerbetreibende müssen ihre Einkommensteuererklärung elektronisch übermitteln. Auch die Umsatzsteuer-Voranmeldung geht grundsätzlich nur elektronisch – mehr dazu im Beitrag Umsatzsteuervoranmeldung.

Registrierung bei Mein ELSTER: Schritt für Schritt

Bevor du das erste Formular abschickst, brauchst du ein Benutzerkonto. Zur Wahl stehen mehrere Login-Verfahren:

• Zertifikatsdatei: Du gibst deine Steuer-Identifikationsnummer, Geburtsdatum und E-Mail-Adresse an. Danach erhältst du eine Aktivierungs-ID per E-Mail und einen Aktivierungs-Code per Brief. Mit beiden lädst du deine Zertifikatsdatei (Endung .pfx) herunter und vergibst ein Passwort. Der Brief braucht einige Tage, plane bis zu zwei Wochen ein.
• App ElsterSecure: funktioniert ähnlich, der Schlüssel liegt aber in der App auf dem Smartphone. Auch hier kommt ein Brief.
• Personalausweis mit Online-Ausweisfunktion: Das Konto ist in wenigen Minuten eingerichtet. Du brauchst deine eigene sechsstellige PIN und ein geeignetes Smartphone oder Kartenlesegerät.

Die Zertifikatsdatei ist drei Jahre gültig. Mein ELSTER erinnert rechtzeitig an die Verlängerung. Bewahre Datei und Passwort sicher auf – ohne beides kommst du nicht mehr in dein Konto.

So gibst du die Steuererklärung mit Mein ELSTER ab

1. Unter elster.de mit Zertifikatsdatei, App oder Ausweis anmelden.
2. „Formulare & Leistungen“ → „Alle Formulare“ → „Einkommensteuer“ wählen und das Steuerjahr festlegen.
3. Die Option für den Belegabruf aktivieren, damit vorliegende Daten übernommen werden.
4. Nur die Anlagen auswählen, die auf dich zutreffen, und die Eingabefelder ausfüllen. Fragezeichen-Symbole erklären die einzelnen Zeilen.
5. Mit „Prüfen“ Fehler und fehlende Pflichtangaben anzeigen lassen.
6. Unter „Steuerberechnung“ eine voraussichtliche Erstattung oder Nachzahlung ansehen (unverbindlich).
7. „Absenden“ – die Übertragungsbestätigung als PDF speichern.

Belege musst du in der Regel nicht mitschicken. Bewahre sie aber auf, falls das Finanzamt nachfragt. Ist der Bescheid da, lohnt sich ein Vergleich: Wie das geht, liest du unter Steuerbescheid prüfen.

Was Mein ELSTER nicht kann

Mein ELSTER ist eine Ausfüllhilfe, kein Steuerberater. Es erklärt die Felder, weist aber nicht aktiv darauf hin, welche Kosten du vielleicht vergessen hast. Wer sich durch Fragen führen lassen möchte und Spartipps sucht, greift oft zu einer kommerziellen Steuersoftware. Diese übermittelt die Daten ebenfalls über die ELSTER-Schnittstelle. Eine Übersicht bietet der Beitrag Welche Steuersoftware hilft wirklich?.

Typische Probleme und Lösungen

• Passwort oder Zertifikatsdatei verloren: Ohne beides ist kein Login möglich. Du kannst dich aber erneut registrieren; das alte Konto wird dann ersetzt.
• Steuernummer oder Steuer-ID? Für die Registrierung brauchst du die elfstellige Steuer-Identifikationsnummer. Sie steht zum Beispiel auf der Lohnsteuerbescheinigung oder dem letzten Steuerbescheid. Die Steuernummer vergibt das Finanzamt zusätzlich, sobald du veranlagt wirst.
• Fehler nach dem Absenden bemerkt: Solange noch kein Bescheid da ist, schickst du eine korrigierte Erklärung oder eine Nachricht an das Finanzamt. Ist der Bescheid schon ergangen, legst du innerhalb eines Monats Einspruch ein (§ 355 AO) – auch das geht über Mein ELSTER.
• Zusammenveranlagung: Ehepaare brauchen nur ein Konto. Die Erklärung kann mit dem Zugang eines Partners übermittelt werden.

Fristen für die Steuererklärung 2025

Wer die Frist bei einer Pflichtveranlagung versäumt, riskiert einen Verspätungszuschlag (§ 152 AO). Zur Abgabe verpflichtet sind zum Beispiel Selbstständige, Arbeitnehmer mit Steuerklassen-Kombination III/V oder IV mit Faktor sowie Personen mit Nebeneinkünften über 410 Euro oder Lohnersatzleistungen wie Kurzarbeiter- oder Elterngeld über 410 Euro.

Häufige Fragen

Quellen

1. ELSTER – Hilfe zur Registrierung bei Mein ELSTER – https://www.elster.de/eportal/helpGlobal?themaGlobal=help_registrierung
2. § 149 AO – Abgabe der Steuererklärungen (Fristen) – https://www.gesetze-im-internet.de/ao_1977/__149.html
3. § 25 EStG – Veranlagungszeitraum, Steuererklärungspflicht – https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__25.html
4. § 46 EStG – Veranlagung bei Bezug von Einkünften aus nichtselbständiger Arbeit – https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__46.html